Menu (Alt+Q)

Log eerst in om het menu te gebruiken.

Kasstroom

Rapporten  — vr. 6 mei 2022

De kasstroom is belangrijk om in de gaten te houden. De reden is omdat je altijd genoeg geld moet hebben om direct uit te kunnen geven. Zo kun je schulden voldoen zoals het betalen van omzetbelasting én inkopen om nieuwe omzet te genereren.

De resultaten kunnen een vertekend beeld geven van hoe financieel gezond je onderneming is. Dat komt doordat facturen staan voor geld dat komen gaat, maar zolang het nog niet ontvangen is kun je het ook niet uitgeven. Ook hebben leverperiodes invloed, deze 'smeren' resultaat uit over een periode.

Zo kun je in de resultaten een verlies zien, terwijl de kasstroom positief is. Er kunnen namelijk oude betalingen binnenkomen, ondanks dat de periode in het resultaat bijvoorbeeld negatief staat. En andersom, je kan aan het resultaat afleiden dat het er rooskleurig uitziet met goede cijfers, terwijl je in werkelijkheid een negatieve kasstroom hebt en mogelijk bijna helemaal door je contanten bent. Als je geld om uit te geven opraakt, dan loopt je hele onderneming spaak. Voorkom dus langdurige, negatieve kasstromen.

En dat is waarom je ook in de gaten houdt wat er daadwerkelijk afgeschreven en bijgeschreven wordt op je financiële rekeningen. Los van wat de facturen en je resultaat je vertellen.

Werkkapitaal

Je kasstroom gaat om geld. Maar naast geld kun je ook spullen hebben die je kunt verkopen. Zoals je voorraad natuurlijk. Voorraad staat op je balans onder 'vlottende activa'. Dat zijn spullen waarvan je verwacht dat je ze dit jaar nog gaat omzetten in geld. Werkkapitaal is daarom breder dan kasstroom. Werkkapitaal is inclusief de waarde van de spullen die je op korte termijn in geld gaat omzetten. Je werkkapitaal kun je vinden in het 'Kritieke prestatie-indicators (KPI)'-rapport.